【MFクラウド会計】元利均等返済の仕訳入力を効率化する方法

MFクラウド会計で、借入金の返済がある場合の仕訳登録の効率化を検討します。

今回は、利息込みの返済額が毎月一定額である「元利均等返済」の場合の対応方法を考えます。

 

説明のポイント

• 利息分の仕訳を未実現で登録しておき、期日到来時に実現にする方法
• Excelフォーマットを利用した仕訳のインポート方法のミニ講座

元金と利息が毎月変動する返済はどう入力する？

このブログでは以前に、借入金の返済で仕訳の入力を効率化する方法をお伝えしました。

その条件とは、「元金が毎月均等で、利息だけが変動する借入返済の仕訳」（元金均等返済）というものでした。

 

ただし、借入の返済は、元金が毎月同額とは限りません。

次のような返済表の場合はどうでしょう？　支払金額は毎月同額なのに、元金と利息の返済は毎月変動するというパターンです。

 

そこで今回は、元金と利息が毎月変動し、元金＋利息の合計が毎月同額である「元利均等返済」の場合で考えてみましょう。

 

方法1．複合仕訳のルールを登録し、金額を手入力する

一般的な方法としては、複合仕訳のルールを設定しておくことが考えられます。

 

複合仕訳の設定方法は、次のとおりです。

メニューの「自動で仕訳」→「連携サービスから入力」を選択します。

 

表示された画面の右上をみると、「自動仕訳ルール」という表示がありますので、ここをクリックします。

 

「複合ルール」を選択し、ルールを設定する金融機関と、口座を選択します。

 

画面右側にある「＋仕訳ルール新規作成」を選択します。

 

仕訳ルールの新規作成画面が表示されます。ポイントに沿って説明します。

 

方法2．支払利息の仕訳を「未実現」で事前登録しておく

先ほどの「方法1」では、元金と利息の数字を毎回手入力する必要があるため、面倒に感じるというデメリットがあります。この点は、自動ルールの設定では対処できません。

仕訳の入力時に数字を入力するのはなるべく避けたい……という場合は、次の方法が有効でしょう。

それは、支払利息の仕訳をあらかじめ「未実現」として登録しておく方法です。

 

例を挙げてみましょう。

預金通帳のデータから読み込んできたデータは、いったん、その全額を元金返済として仕訳します。

 

この結果、3,333円を支払利息として振り替えたことで、元金の返済は31,722円（返済総額35,055－支払利息3,333＝元金返済31,722）になっています。

 

この方法のメリットとデメリットは、次のとおりです。

 

Excelフォーマットの使い方

この方法による場合は、未実現の仕訳をあらかじめ入力しておくことが望ましいです。

ただし、手入力で12ヶ月分の返済の仕訳を入力するのは、骨が折れる作業です。Excelのフォーマットを使い、仕訳を入力したほうが早いでしょう。

以下に、その方法を説明します。

 

メニューの「会計帳簿」から、「仕訳帳」を選択します。

 

画面右の「インポート」ボタンを押して、「仕訳帳」を選択します。

 

「サンプルフォーマットをダウンロード」を選択し、csvファイルをダウンロードします。

 

csvファイルを開くと、次の画面が表示されます。初期状態はサンプルなので、2行目以降は削除します。

 

CSVファイルの入力のコツです。以下の内容を行ごとに記入します。

MF仕訳タイプの列に「未実現」というワードを入力すると、未実現の仕訳としてインポートできます。

 

csvファイルが作成できたら、そのまま保存します。csvの1行目は削除せず、そのままで構いません。

 

MFクラウド会計の画面に戻ります。

csvファイルのインポートも、先ほどフォーマットをダウンロードした仕訳帳の画面から実施できます。

 

どちらの方法がいいのか？

「方法1」の場合だと、仕訳の入力時に、借入返済表を毎回確認する手間が生じます。

一方で、「方法2」では、実現ボタンを毎月押しに行く手間が生じます。うっかり忘れそうで、嫌と感じる人もいるかもしれません。

この点はお好みでしょう。

 

まとめ

MFクラウド会計で、元利均等返済（利息＋元金が毎月同額の返済）の場合の仕訳入力の効率化をお伝えしました。

元金と利息が毎月変動するため、仕訳の入力に一手間かかるのが特徴です。ここで紹介した方法をぜひ、参考にしてください。